Como se calcula o rendimento
Cada subscrição vence juros de três em três meses. A taxa de cada trimestre é a soma da taxa base em vigor no início desse trimestre com o prémio de permanência do ano. Os juros são capitalizados automaticamente, já sem IRS, e passam a render nos trimestres seguintes.
Com 10 000 € e a taxa base de 2,500%, os juros do primeiro trimestre são 10 000 × 2,5% ÷ 4 = 62,50 €. Sem os 28% de IRS, entram 45 € no capital, que passa a 10 045 €. Ao fim do primeiro ano tem 10 181,22 €. No segundo ano, a taxa sobe para 2,75%, com os primeiros 0,25 pontos de prémio. Ao fim de cinco anos, tem 11 018,21 € líquidos, e ao fim de quinze anos, 14 215,31 €.
A taxa base
A taxa base é fixada no antepenúltimo dia útil de cada mês, para vigorar no mês seguinte. A fórmula é a média da Euribor a 3 meses nos 10 dias úteis anteriores, arredondada à terceira casa decimal, com um máximo de 2,50% e um mínimo de 0% (Portaria n.º 149-A/2023).
O simulador usa a taxa publicada pelo IGCP e deixa-a constante durante todo o prazo. Isto não vai acontecer: a taxa muda todos os meses e é a que estiver em vigor no início de cada trimestre que conta. Para testar um cenário, escreva outra taxa entre 0% e 2,5%. O Mais Rigor não mostra a Euribor: a taxa base é o valor do IGCP.
Limites por conta aforro
Cada unidade vale 1 €. O mínimo é de 10 unidades em cada subscrição e de 100 unidades por conta. O máximo da Série F é de 250 000 unidades por conta, ou 500 000 somadas às da Série E, desde o Despacho n.º 5392/2026. O limite original da portaria era de 50 000 unidades. Só podem ser titulares pessoas singulares, e cada pessoa só pode ter uma conta aforro, ligada a um IBAN.
O IRS sobre os juros
Os juros são rendimentos de capitais e pagam a taxa liberatória de 28% (artigo 71.º do Código do IRS), retida em cada vencimento. Nos Açores e na Madeira a taxa é de 19,6%. Com a mesma taxa constante, os mesmos 10 000 € valem 11 143,22 € ao fim de cinco anos nos Açores. Pode optar por englobar os juros na declaração de IRS. Nesse caso, a retenção passa a ser um pagamento por conta e a opção abrange todos os rendimentos da mesma categoria. Compare o resultado antes de escolher.
Resgate e subscrição
Pode resgatar no todo ou em parte a partir do primeiro vencimento de juros, sem perder o capital. Depois do resgate, perde o prémio de permanência que ainda não recebeu nessas unidades. No 15.º aniversário, o capital e os juros capitalizados são pagos no IBAN da conta.
A subscrição faz-se no AforroNet, nos CTT e nos Espaços Cidadão, além de instituições financeiras indicadas pelo IGCP. A Série E já não aceita subscrições, mas quem a tem mantém as condições dela.
O que esta conta não mostra
O resultado é uma estimativa. A ficha técnica não diz que base de dias se usa, por isso cada trimestre conta como um quarto da taxa anual. Para o valor exato de uma carteira, use o simulador do IGCP, que considera as taxas já publicadas. As séries antigas não estão aqui. Para comparar com outras aplicações, veja o simulador de depósitos a prazo e o de Obrigações do Tesouro. A inflação reduz o poder de compra deste rendimento.